不出朱总所料，果然到了4月8日。日军在“肃清山西”、“歼灭共产党武力……”等口号下，迅急集结了4个师团，配附骑兵、炮兵、辎重兵各一、二联队，共10余个联队，3万多的兵力。分别陈兵于北面的平定，昔阳；西北面的愉次、太谷；东北面的元氏、赞皇；南面的屯留、长治；西面的临汾、东面的涉县、邢台。准备以九路分进合击，将八路军歼灭在太行腹地的辽县、愉社、武乡地区。妄图实现其对晋东南小十字架式的分割占领．实行其所谓“广大广大地展开，压缩压缩地歼灭”的拉网捕鱼式恶毒战法。日军进行军事结集的同时，还大肆开展了政治宜传。宣抚班随军行动，利用伪组织伪报刊到处进行欺编宜传，并利用飞机大量散发恫吓性的宣传品，以吹嘘日军的威力。面对日军发起的强大的军事与政治攻势，我们摆布在晋东南地区国共两军20个师的抗日部队，在东路军朱德、彭德怀正副总指挥的统帅下，坚持在太行太岳和沁、漳两岸，与日军展开了灵活机动的游击战争。

    二、召开东路军高级将领军事会议

    在抗日民族统一战线的方针指导下，为了集中统一指挥东路军各部队的团结抗战，东路军总指挥、八路军总司令朱德于1938年3月15日，率领东路军指挥部二次返回沁县，住在沁县城南小东岭村。当时归东路军指挥的部队，除八路军的一一五师、一二九师、山西青年抗敌决死队第一、三纵队外，还有在同蒲铁路以东地区的国民党部队：曾万种的第三军、高桂滋的十七军、冯钦哉的十四集团军下属武士敏的一六九师、李家钰的四十七军、陈铁的十四军、朱怀冰的九十四师、赵寿山的十七师、李默庵三十三集团军下属刘戡的八十三师、王奇峰骑兵第四师等共20个师。总部在获悉日军准备围攻晋东南地区的阴谋后，东路军指挥部于3月24日，在沁县小东岭村召开了著名的东路军高级将领军事会议。出席会议的有八路军和决死队旅级以上干部朱德、彭德怀、左权、刘伯承、王新亭、徐海东、薄一波、朱瑞、李达等，还有国民党驻晋东南地区各部队少将级以上将领（师级以上)30余人。会议在小东岭村的大庙里召开，开始由彭德怀主持，朱总指挥首先作了重要讲话。他总结了抗战8个月来的战果和存在的问题，分析了当前敌我形势，介绍了游击战争的战略技术，讲解了坚持持久战开展游击战、运动战的必要性。他认真找出在第一期抗战中友军失败的主要的原因，是因为没有抗日的民主政洽，没有发动和依靠群众，没有搞好军民关系。他劝告友军将领要注意改善官兵关系，培训政工人员，要在部队中组织短小精悍、政治坚强的指挥机构。这样，才能真正广泛地开展抗日游击战争。他还一针见血地指出：在战略上，我们打的是持久战，速胜论和亡国论都是极端错误的，只有动员广大军民长期消耗敌人的战斗力量和战争补给，才能取得胜利；在战术上，我们要打速决战。因为我们在军事上比敌人弱，我们要通免阵地战，而要混合使用运动战和游击战，打击敌人的有生力量。恐日病要消除，日本帝国主义有什么可怕，什么守土抗战，曲线救国的论调，更是骗人的鬼把戏。作为一个真正的中国人，就是要为国家的独立，民族的解放作出自己的最大贡献，那怕流尽最后一滴血……。朱总司令的讲话饱含民族义愤，充满必胜信念，使与会将领为之感动．他们都感到大敌当前，作为一个中国人都应当肩负起抗日救国的重任。朱总报告的要点有三；（一）必须改造旧政权，实行民主政治；（二）军队要实行战时的政治工作；（三）要武装民众，发展游击战争。对俘虏政策和对汉奸的政策也作了详细的说明。在这次会议的感召和鼓舞下，由朱总司令指挥的东路军中的国民党军队．不仅没有象阎锡山指挥的西路军那样仓惶逃遁，而且在粉碎日军的“九路围攻”中还和八路军一道并肩作战，英勇杀敌。

    接着，彭德怀副总指挥也作了题为《第二期抗战与我们的任务》的重要报告。彭总在报告开始时指出：“这次会议是继第一次国共合作期间广州两党高级军事会议以来的第二次国共合作时期两党两军的又一次高级军事会议。虽然没有那次规模大，但他肩负的使命却是十分重要的。第二期抗战已经开始，我们留在敌后所担负的使命也是非常重大的，这就要求我们研究第一期的抗战经验和教训，商讨目前华北抗战的一切基本问题，借以得出正确的结论。作为我们今后共同奋斗的指针。”彭总加重语气明确指示：敌人第二期进攻的总企图是“占领武汉，南昌及西北要镇”，提出我们第二期抗敌的任务是“保卫武汉，保卫山西，争取敌我现势的变动，使持久抗战走到最后彻底的民族独立与解放。”而“山西周围都是大山，并且五台山脉连贯到热河和山海关。假如我们能够利用这种有利的地势，随时可以截断平汉、平绥、正太、同蒲以至于北宁路威胁平津”，牵制敌人的南下和西进。并对战时军队的政治工作、建立华北抗日根据地的民众工作和瓦解敌军工作等方面的原则、方法和政策，均作了详细的说明。

    这个报告共分5部分；一、对敌人作战计划的判断；二、持久战争中敌我的形势；三、蒋委员长命令我们在华北坚持抗战的意义；四、华北坚持抗战有利的条件与个别困难，五、我们第二期抗战中的基本任务。彭德怀同志在报告中分析、判断论述了日军今后的两种作战方针与步骤，日军在实施作战计划时面临着的国内与国际、军事与经济各方面的困难与危机。报告还对我们粉碎敌人进攻而进行持久战所具备的各种有利条件作了详尽的分析，同时也指出我们在坚持抗战中面临的具体困难。报告对第一期抗战中，游击战配合正规军作战给敌人造成重大威胁给予了高度评价。彭德怀同志在第一期作战胜利的诸因素中强调指出；“统一战线的巩固与发展，显示了空前的团结，给予敌‘以华怡华’的阴谋以无情的打击，但是这种团结还没有达到应有的程度。”他说：“不过我们相信，只要我们互信互助，竭诚商讨，共同负责，在抗战高于一切，一切为着抗日，一切服从坑日的最高原则之下，紧紧牵着手，努力去干，民族统一战线在这个抗日救国的斗争过程中，必然会逐渐更巩固起来，发展起来……。”报告的第五部分用很大篇幅，对实际作战作了具体的部置。在作战原则中规定；“在战略上采取防御战，在战术上采取进攻战”，战略上是“持久战与消耗战”；战术上是“速决战与歼灭战”；“避免不必要的固定的阵地战与不必要与无胜利把握的攻坚”，“充分运用游击战；“集中优势兵力，一举消灭敌人，”在这一部分中还对军队政治工作作了详细的阐述。这次会议还根据阎司令长官的决定，将各县公安局、自卫队一律改为游击队，配合正规军作战。

    在会议期间，八路军领导人对专搞磨擦的朱怀冰等国民党将领，晓以大义，劝他们以民族利益为重，与八路军团结抗日，对他们阻挠团结抗日的行为作了针对性的疏导。通过疏导，求得了统一战线的巩固与发展。会上还以神头战役为例，进行战略战术研究，说明死守阵地的弊端和错误，胜利在于改变战术，实施游击运动战，在于军队的士气和民众的支持。为了实际教育与会将领，“开了打仗还请人参观的先例”，于3月31日在涉县响堂铺道南的山头上，请与会将领共睹了响堂铺伏击战。会上，左权同志还针对决死队没有实战经脸的问题，讲解了打日本必须集中几倍于敌的优势兵力打歼灭战的“三打一”战术，当会决定毕占云去决死队当参谋长，以加强军事训练，提高决死队军事素质，特别是战略技术和作战技术。

    朱彭总副指挥也对山西新军的主要顿导人薄一波同志就如何加强阎锡山与我党我军的统战关系作了明确指示：“只耍阎锡山还扰日，我们就要同他搞好统一战线，而且要使这种关系一直延续下去。这对团结抗故是十分有利的。”同时在会议间隙，朱总司令多次和国民党四十七军（川军）军长李家钰以四川同乡之情促膝谈心，盛赞前不久李部在东阳关和长治保卫战中，不畏强暴、壮烈牺牲的骁勇精神，并鼓励李军长在近期反敌围攻的作战中，创造更加辉煌的战绩。会后，李即派十几名军官到八路军总部游击训练班去学习。

    这次会议期间，彭德怀同志还亲自到武士敏将军的住所，与他进行了推心置腹的长谈，使武士敏将军从仿徨中，坚定了抗日必胜的信念，认清了光明前途。事后武将军常常感概地说：“我当了几十年兵，真正懂得为国报效是在小东岭会议上，听了彭副总指挥的教诲后才认识的，从此我才懂得怎祥做一个真正的军人。”武士敏将军领导下的一六九师，在抗战开始后，驻扎在子洪口至沁县沿线，由于军队纪律欠佳，在群众中影响不好；这次会议后，武士敏将军采取有力措施，改变部队作风，使一六九师逐步成为一支抗日主力军。在反“九路围攻”中，与日军一0九师团血战子洪口、团城铺阻挡了这路敌人的前进，有力地配合了八路军的作战胜利。

    这次会议上，各部队的将领们也都认识到：没有政治工作，要养成部队的自觉纪律，提高部队的战斗力是不可能的。但要加强政治工作、建立政训处机构却缺少政治工作干部，特别是下级干部。所以，这次会议决定，办一个政治干部训练班。会议不久，便成立了“东路军政治干部大队”，队员200多人，由东路军各军、师派来学习的干部组成，赵寿山十七师等部都派来干部学习，学习科目是：连队政治工作，军队政治工作，战时政治工作，民运工作和敌军工作。总之，这次会议在服从统一指挥，消除不必要的磨擦，加强合作，改善军政、军民关系诸方面，都取得很大的成果。消除了国民党各部队及军官士兵中产生的恐日病，坚定了他们的抗日决心并转变了错误的战术。这次会议是粉碎日军围攻晋东南根据地的战略部署会议。