关于边区周围的磨擦问题，边委根据最近情况，有下列的分析与指示：

    （甲）顽固分子的军事进攻与政治污蔑

    在军事上和过去是有些不同了：第一，调遣大批正规军队，集结于边区周围（全边区周围计有二十个军，二个独立师）配合地方反动武装。首先，在我力量薄弱的地方，实行武装占领，最近关中新正县四、六区、鄜县之店头均先后被夺取，随着在这些占领地修筑碉堡，组织保甲，勾结土劣，欺骗利诱与威胁群众，以巩固其占领地。第二，组织在野军人，如最近引用王子元等，并以谷联舫为首编为游击司令、混成旅。第三，利用豪绅地主、民团土匪、哥老会等组织地方反动武装，如张廷芝、张廷祥各编一团企图进攻三边。陇东赵老五，关中之夏老么，鄜县之李蔚南，安定之折可（达），还有什么“忠义游击师”等作为进攻边区的别动队，到处骚扰边区，袭击机关，抢劫人民，以造成进攻边区的有利条件。除此，尚企图唆使与利诱少数民族，挑拨蒙古军队（那素营长）和我磨擦。

    在政治上除公开的进行动员反共反八路军的造谣污蔑外，最近竟有所谓“忠义游击师”散发之违背抗战国策的宣言，辱骂“苏联为赤色帝国主义”，公开的在各地散发各种宣言传单，欺骗利诱与威胁群众，在边区内外勾结地主豪绅，建立特务点线，收集军事情报，报告消息等。甚至假装哗变，投诚我保安队，诱我收编，企图在我们部队内进行瓦解工作（最近绥德即有此事发生），并加强奸细来进行在我组织内部的破坏。

    （乙）在磨擦斗争中的一些情况

    1、对方军队系统复杂（有中央军、杂牌军、回回军等），各有利害，所以在进攻边区的行动上也不一致。
    2、士兵的大部是新兵，思家厌战，不愿进攻边区。
    3、中下级军官大都表示不愿内战，如在关中，即有一连官兵哗变过来。同时因对方军纪很坏，且提倡抢劫掳掠，奸淫烧杀，致引起群众的极大仇恨与恐慌不满。

    我们在反磨擦斗争中，充分的表现了一般党员干部的努力与坚决。但同时还有下列的错误：

    1、对边区周围磨擦军队的调查分析与认识不够，不注意分别的对付不同的军队政治上的争取工作，如《进步报》宣布二十八师为汉奸土匪，如关中把哗变过来的军队缴械解散，这些都是错误的。
    2、对骚扰边区的地方反动武装认识不够，没采取有效的办法于其进攻时坚决消灭之。
    3、组织的不严密，某些干部政治上的麻木不仁，如安定及庆环某些区级机关的被破坏、干部被杀害（安定区长被顽固分子杀死）。
    4、个别领导机关对统一与斗争的了解不够，不善于在反磨擦的武装斗争中同时不放松从政治上去分化争取顽固分子的军队，不会利用顽固分子其进攻边区的残暴行为来打击他们在社会上的地位。

    （丙）我们的对策

    在坚持抗战、团结、进步，反对投降、分裂、倒退的基本方针之下，我们对进攻边区的各种不同军队，有不同的对策：

    （一）军队方面：

    1、对进攻边区最坚决的军队，如中央军胡宗南系之十六军（二十八师在内），在其向边区境内进攻时，应予以坚决的打击，同时，绝不应放弃争取他们继续团结抗日的工作。在其士兵中利用各种方式（如散发传单，进行喊话）进行政治宣传。对其动摇分子与进步分子，应采（用）分化政策，以消弱其进攻边区的战斗力量。
    2、对于不积极进攻边区的军队，应利用各种社会关系与之建立友谊关系。如他仍进攻边区，亦应给予回击，使其领悟教训后，再与之进行和平谈判，恢复友谊关系。
    3、对那些中间的进步的军队，应利用一切办法，建立互相间的友好关系，并尽可能帮助他们（主要是政治上的），但不要在他们军队中进行党的组织工作。
    4、对地主、豪绅、土匪等所组织的反动武装，如张七、谷联舫、郭相堂、夏老么、赵老五、折可达，因其均是“地头蛇”，受顽固分子利用来进攻边区，应有计划的主动的坚决消灭之。在有胜利把握时，可突然出境追击或袭击之，以捣毁匪穴，根绝匪源，为人民除大害。
    5、对在野军人新组织的部队，如谷联舫、王子元等，要尽力争取，积极揭发反共分子的阴谋，劝其勿上当。

    （二）地方工作方面：

    1、在彼军已占领的地方（如关中顽方占领区），应发动广泛的游击战争，建立群众游击小组，摧毁顽军占（在）我区的保甲组织，消灭地方反对武装。对极坏的豪绅地主、联保主任、保甲长可技术的杀他几个，使其在占领我区（后建立）的政权不能巩固起来。同时我们军队的纪律要严明，对一切居民秋毫无犯，绝对禁止打土豪，不得没收富人的东西，禁止烧杀报复主义。但我军游击不应超过原来我们的地区，不应跑到公路上去，不应捉杀国民党员及政府人员，不应杀俘虏，不应缴叛变过来部队的枪，这些均应严格注意。
    2、顽方占我区后，跑出来的群众如可回去时可让其回去；未露面的党员可留的亦可留下，另给以一定的任务；已经公开了的干部党员，均应参加地方游击队，发动与领导游击战争。